Algunas consideraciones

Si, no es lo mismo cerrar el mes que el año y nuestra orientación va muy encaminada a el marco legal de España

Sin más ... planteémonos la lista de cosas a hacer

La check list de cierre mensual

Facturas de Gastos e ingresos

1. Verificar facturas para cualquier pedido de venta no facturado

2. Verificar facturas de gastos

1. Bloquee el GL para no asesores y revise lo siguiente:

 Dinero en efectivo:

- Conciliación Bancaria / Tarjeta de Crédito *1

 

Ingreso

- Conciliación del libro auxiliar de pagos

- Crear facturas para cualquier pedido de venta no facturado *2

- Igualar pagos/créditos pendientes con facturas abiertas *2

- Entradas de ingresos diferidos *3

- Seguimiento del cliente *3

 

Gastos:

- Conciliación del libro auxiliar de pagos

- Igualar pagos/reembolsos pendientes con facturas abiertas *1

- Obligaciones acumuladas del proveedor *4

- Entradas de gastos diferidos *3

 

Activos:

- Conciliación del libro mayor auxiliar de inventario *5

- Entradas de depreciación *3

 

Compromisos y equidad:

- Impuesto sobre las ventas *6

- Intereses del prestamo

 

Corrección de entradas:

- Reclasificar saldos *2, cancelar deudas incobrables, etc.

 

 

 

2. Bloquee el GL para todos y genere estados financieros